2016年

青海数码网络投资(团体)股份有限公司2002年半年度报告

2017-09-12 23:25 一优租赁 点击次数 :

青海数码网络投资(集团)股份有限公司2002年半年度报告 公告日期 2002-07-30                 青海数码网络投资(集团)股份有限公司2002年半年度报告
    半年度报告目录:
    标题
    第一节:重要提示
    第二节:公司基本情况
    第三节:股本变动及股东持股情况
    第四节:董事监事高级管理人员情况
    第五节:管理层讨论与分析
    第六节:重要事项
    第七节:财务报告
    第八节:备查文件
    第一节  重要提示
    重要提示:公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司半年度财务报告未经审计。
    第二节 公司基本情况
    (一)、公司基本情况简介
    公司中文名称:青海数码网络投资(集团)股份有限公司
    公司英文名称:QingHai Digital Net Investment Share HoldingGroup Co.,Ltd
    (二)公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:数码网络
    股票代码:000578
    (三)公司注册及办公地址:青海省西宁市五四大街39号
    邮政编码:810001
    电子信箱:smstock@21cn.com
    (四)法定代表人:何忠泽
    (五)董事会秘书:孙荣芳
    董事会证券事务代表:杜鹏环
    联系地址:青海数码网络投资集团股份有限公司证券部
    联系电话:(0971)6138725
    传真:(0971)6144887
    (六)公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
    
    半年度报告备置地点:公司证券部
    (七)其他有关资料:
    公司首次注册登记日期:1995年2月17日
    注册地点:青海省西宁市
    企业法人营业执照注册号:6300001200511
    税务登记号码:630104226589938
    公司未上市股票的托管机构:中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
    会计师事务所名称:五联联合会计师事务所有限公司
    办公地点:青海省西宁市胜利路10号
    二、截止报告期末本公司主要会计数据和财务指标(单位:元)
指标项目                       2002年6月30日             2001年6月30日
净利润                         10,761,701.02            20,160,554.82
扣除非经常性损益的净利润        9,979,939.15            19,619,629.25
每股收益                                0.054                    0.102
扣除非经常性损益后
的每股收益(全面摊薄)                    0.050                    0.099
每股经营活动产生的
现金流量净额                            0.051                    0.018
净资产收益率%                           3.499                    6.538
                             2002年6月30日            2001年12月31日
股东权益                      307,584,095.83           308,373,642.07
每股净资产                              1.552                    1.556
调整后的每股净资产                      1.525                    1.31
    注:扣除非经常性损益项目:
项目                                              金额元
子公司四维担保委托投资收益                        840,000.00
营业外收入                                          5,050.00
营业外支出                                         63,288.13
合计                                              781,761.87
    第三节  股本变动和主要股东持股情况
    一、本报告期内公司股份总数及结构无变动。
    二、本报告期末公司股东总数为44,362户。
    三、截止2002年6月30日公司前十名股东持股情况:
股东名称                             持股数      持股比例%    股份类别
深圳市友缘投资有限公司             58,802,641     29.68       法人股
深圳四通投资发展有限公司           28,480,046     14.37       法人股
青海省国有资产管理局               12,600,000      6.36       国家股
中海恒实业发展有限公司              8,316,000      4.19       法人股
珠海经济特区神驰实业股份有限公司    6,385,000      3.22       法人股
北京天龙股份有限公司                2,772,000      1.40       法人股
北京亿隆实业股份有限公司            2,772,000      1.40       法人股
中国建设银行青海省信托投资公司      2,772,000      1.40       法人股
青海中兴计算机服务部                2,772,000      1.40       法人股
鞍山九建集团有限公司                1,931,000      0.97       法人股
    注:
    1、前10名股东均为未流通股股东:
    2、青海省国有资产管理局为代表国家持股的单位,其所持股份无质、押冻结等情况。
    3、深圳市友缘投资有限公司所持本公司股份无质押、冻结等情况。
    4、深圳四通投资发展有限公司所持本公司股份无质押、冻结等情况。
    5、本公司前十名股东中第一大股东深圳市友缘投资有限公司与第二大股东深圳四通投资发展有限公司的法定代表人相同,均为钟小剑先生,属关联股东,其余股东之间不存在关联关系。
    四、报告期内,控股股东没有发生变化。
    第四节  董事、监事、高级管理人员情况
    一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票无变化。
    二、报告期内,聘任或解聘公司董事、监事及高级管理人员情况
    1、公司于2002年1月28日召开的2002年临时股东大会审议通过选举温成学、唐越为公司三届董事会独立董事。任期2002年1月28日至2004年2月。
    2、公司2002年4月24日召开的三届五次董事会审议,钟小剑先生辞去公司董事长职务,改选何忠泽先生为公司董事长,任期2002年4月至2004年2月。
    3、鉴于公司监事李社宁工作发生变动,经公司职工代表大会选,举改选陈素英为公司三届监事会监事,任期2002年4月至2004年2月。
    第五节  管理层讨论与分析
    一、经营成果及财务状况简要分析
    1、公司主要经营业绩等同比增减变化表:
项目                                  金额:元
                        本期数             上年同期数          增减%
主营业务收入         390,973,531.73       390,201,026.77         0.19
主营业务利润          23,003,708.81        27,361,596.08       -15.93
其他业务利润             527,369.87           276,817.05        90.51
营业利润               2,147,397.87         6,459,032.32       -66.75
投资收益              10,601,546.08        17,485,508.61       -39.37
营业外收支               -58,238.13          -544,219.07        89.30
净利润                10,761,701.02        20,160,554.82       -46.62
现金及现金等价物
净增加额              25,230,009.35        -2,778,680.41       807.99
    变动原因:报告期主营业务利润和营业利润的减少主要是因IT产品的经销竞争加剧,使商品销售的毛利减少;报告期投资收益和净利润的减少主要是因公司股权投资收益的减少所致;报告期现金等价物净增加额的增加主要是由于投资所收到的现金及银行借款的增加所致。
    2、总资产、股东权益与期初相比变化
项目                                 金额元
                          本期数               期初数          增减%
总资产             788,724,188.05      691,292,226.39       14.09
应收帐款            18,240,330.45       17,934,864.34        1.70
存货               239,141,285.24      181,459,404.65       31.79
股东权益           307,584,095.83      296,822,394.81        3.63
    变动原因:报告期公司总资产及股东权益的增加主要是因本期存货及净利润的增加所致:存货的增加主要是因本期增加了企业网络产品的进货所致。
    二、报告期内主要经营状况
    1、公司经营情况
    报告期内,公司处于良性的经营发展状态,公司经营状况未发生重大变化。
    报告期内,公司主要工作为集中开展集团增发新股和青海证券有限责任公司(以下简称“青海证券”)增资扩股及更名的程序性工作。由于中国证监会对增发新股的有关政策进行调整,集团公司增发新股工作已停止执行,拟在下半年进行配股。青海证券增资扩股及更名的程序性工作正在积极有序的开展。
    报告期内,鉴于控股子公司深圳市信诚科技发展有限公司(以下简称“信诚科技”)各项业务已步入正轨,随着公司代理业务的扩大,对资金的需求量进一步增加,现有资金规模已无法满足其后续发展要求的现状,对信诚科技进行了增资扩股,将股本金由人民币3000万元增至8000万元。增资前本公司持有信诚科技股权2850万股,占其总股本的95%,增资后本公司持有信诚科技股权7850万元,占其总股本的98%。增资扩股的工商注册变更手续已于2002年6月19日完成。信诚科技作为国内著名的高科技产品的代理分销商,是HP笔记本电脑和服务器等产品在中国的总代理,是华为网络产品的一级分销商,是联想商用、家用电脑以及联想昭阳笔记本电脑的重要分销商,经过创业阶段的努力,信诚科技已为进入高速发展时期奠定了基础,创利能力逐步增强,经营规模不断扩大,并已具备了移动信息产品自有品牌的开发制造实力,正在成长为代理分销、研发制造、软件开发三位一体的高科技IT公司。
    报告期内,公司控股子公司青海证券获得开展网上证券委托业务资格,此资格的获得将极大地促进青海证券网上业务的开展和营运能力的提高。青海证券在“用心服务”的经营理念和“争做一流网上券商”经营目标的指导下,努力克服不利的经营环境,充分利用国家支持网上业务发展的政策,进一步完善和优化网络服务体系,加大技术的投入力度,在低迷的证券市场经营中取得了较好的经营业绩。同时,为了适应中国证监会关于培育机构投资者,壮大机构实力,规范证券市场的要求,改变青海证券股权结构极不合理、规模过小、业务单一的缺陷,拟对青海证券进行扩,股利用增资扩股的契机,进一步完善法人治理结构、扩大经营规模、提升业务功能、增强抵御金融风险的能力,更好地为西部大开发战略的实施和青海省的经济发展服务,青海证券增资后总股本拟定为6亿元人民币,本公司拟持有增资后青海证券的14814.40万股,占总股本24.69%。目前青海证券正在积极办理增资扩股的相关程序。
    2、主营业务行业构成情况:(单:位元)
项目                 本期数                        上年同期数
         主营业务收入    主营业务成本     主营业务收入    主营业务成本
IT产品  390,973,531.73  367,817,870.99   390,201,026.77   362,609,151.78
    3、主营业务地区构成情况:(单:位元)
项目                       本期数
              主营业务收入       主营业务成本
南京地区    163,495,361.23       159,374,022.08
济南地区    109,218,086.12       106,534,837.59
上海地区     88,168,895.84        86,172,980.32
深圳地区     81,067,554.28        73,775,325.40
沈阳地区     54,461,998.35        53,484,562.03

项目                        上年同期数
                    主营业务收入       主营业务成本
南京地区          139,555,235.39       136,000,672.18
济南地区          130,606,958.81       128,631,105.64
上海地区            7,783,765.62         7,639,190.93
深圳地区           41,812,109.12        32,060,587.05
沈阳地区           50,035,338.57        48,895,226.62
    4、报告期内。无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
    三、投资情况
    1、报告期内,公司对深圳市信诚科技发展有限公司增加投资5000万元,本公司持股比例由95%,增加至98.125%。公司将原对深圳市信诚科技发展有限公司补充流动资金的1999年度配股募集资金1683万元转为对其增资扩股,该议案经公司2002年4月24日召开的三届五次董事会和2002年5月27日召开的临时股东大会审议通过,董事会决议公告刊登于2002年4月26日《证券时报》第18版,股东大会决议公告刊登于2002年5月28日《证券时报》第7版。
    2、报告期内,公司无其他非募集资金投资的重大项目。
    四、下半年的经营计划
    2002年下半年,公司工作重点仍是完成集团公司配股和实施青海证券增资扩股工作,并以此为基础,为集团的发展积累雄厚的经济实力和发展动力,开拓更广阔的发展空间,实现企业突破性发展。
    以青海证券的增资扩股为前提,努力提高青海证券综合实力,扩大传统业务和网上交易规模,完成综合类券商的第一步发展目标。坚持“用心服务”的经营理,念进一步改善服务质量体系,力求公司业务经营和盈利能力的重大突破。
    利用配股募集资金,结合企业实际,投资网络电子交易系统和证券行业信息系统灾难备份中心示范工程建设项目。以上两项目技术含量较高,具有兼容性强、可靠性高、扩展性能好等特点,市场前景广阔。
    继续加大对信诚科技的资源投入,增加信诚科技的营运资金,利用信诚科技的人才优势,通过与国外公司合作的方式,开拓自制多媒体投影机项目,并筹建研发中心。同时,进一步巩固与联想、HP、华为等知名厂商的合作,拓展全国性稳定的销售网络,提高信诚科技对集团效益的贡献率。
    下半年度公司将全力做好配股的程序性工作,配股工作的完成,将会进一步提升公司科技含量,为公司长远、稳定的发展奠定坚实的基础。
    第六节  重要事项
    一、本公司2002年上半年度利润不进行分配,也不进行公积金转增股本。
    二、报告期内,公司2001年股东大会审议通过了2001年度利润分配方案:以2001年未总股本198,153,422股为基数,每10股派发现金0.40元(含税)。公司于2002年6月15日在《证券时报》上刊登了分红派息公告,股权登记日为6月21日,除息日为6月24日。
    三、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项
    四、报告期内,公司无重大资产收购,出售或处置以及企业收购兼并事项。
    五、报告期内,公司无重大关联交易。
    六、报告期内,公司重大合同及其履行情况;
    1、报告期内,公司无托管、承包、租赁其他公司资产行为重大合同:
    2、2001年公司依据与青海白唇鹿股份有限公司的互保协议,对青海白唇鹿股份有限公司借款进行担保,金额为人民币3000万元,尚未到期。
    3、报告期内,公司控股子公司青海四维信用担保有限公司经其董事会及股东会审议通过,对外委托理财4865万元,委托期限一年。公司已于公司2002年第一季度报告中进行过披露。
    七、报告期内,公司或持有公司股份5%以上的(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果,财务状况可能发行重要影响的承诺事项。
    八、报告期内,其他重要事项:
    1、选举温成学、唐越为公司三届董事会独立董事(详见:第四节——董事、监事、高级管理人员情况)、该公告刊登于2002年1月29日《证券时报》第12版。
    2、公司经2002年3月21日三届四次董事会及2002年4月24日召开的2001年度股东大会审议,通过了公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》。议事规则具体内容刊登于2002年3月24日证券时报第51、52版。
    3、改选何忠泽先生为公司董事长(详见:第四节——董事、监事、高级管理人员情况),该公告刊登于2002年4月26日《证券时报》第18版。
    4、改选陈素英为公司三届监事会监事(详见:第四节——董事、监事高级管理人员情况),该公告刊登于2002年4月26日《证券时报》第18版。
    5、公司经2002年4月24日三届五次董事会及2002年5月27日临时股东大会审议通过,对控股子公司深圳市信诚科技发展有限公司进行增资扩股(详见:第五节——管理层讨论与分析)。
    九、本公司2001年8月11日召开的2001年临时股东大会审议通过的增发新股方案,由于中国证监会对增发新股的有关政策进行调整,公司增发新股工作已停止执行。
    十、公司拟在2002年下半年进行配股,有关配股的相关议案已由2002年7月16日召开的三届六次董事会审议,该议案须经公司2002年8月18日召开的2002年第三次临时股东大会审议通过后实施。
    第七节  财务报告
    一、财务报表附后
    公司2002年上半年度报告未经审计。
    二、报表附注
    附注1  公司简介
    青海数码网络投资(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”),原名青海百货股份有限公司,名称的变更经2000年5月30日公司临时股东大会审议,青海省经济贸易委员会青经贸上市(2000)第258号文批准,于2000年6月19日在青海省工商行政管理局进行了变更登记。原青海百货股份有限公司是经青海省经济体制改革办公室以青体改[1994]第22号文批准筹建,在对原青海省百货公司股份制改组的基础上,联合深圳蛇口天通实业有限公司、海南海虹企业股份有限公司、珠海神驰实业股份有限公司、北京天龙股份有限公司、北京亿隆实业股份有限公司、深圳南油物业股份有限公司、工行青海信托投资股份有限公司、建设银行青海省投资公司共同发起,经1995年1月23日公开募集社会公众股后,于1995年2月17日设立的股份有限公司。公司领有青海省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照,营业执照注册号:630001200511(4-4):注册资本:人民币19,815万元:法定代表人:何忠泽:公司住所:中国青海省西宁市五四大街39号:公司的经营范围:金融证券、百货、针纺织品、五交化、日用杂品、食品、装饰材料、家具、矿产品、仓储运输、计算机系统工程建设、软件开发、硬件销售、维护、计算机技术培训、饮食娱乐、租赁等。
    附注2  本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    2.1会计制度
    本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关规定。
    2.2会计年度
    采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    2.3记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    2.4记账基础及计价原则
    以权责发生制为记账基础以历史成本法为计价原则
    2.5外币业务及外币会计报表的折算汇率
    2.5.1外币业务的折算汇率
    本公司以人民币为记账本位币:对于发生的外币业务按发生时的市场汇率折合为人民币,期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整:因外币专门借款而产生的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值,在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益:
    其他外币业务产生的折算差异直接计入当期损益。
    市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。
    2.5.2外币会计报表的折算汇率
    本公司对境外子公司本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表,均按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表,然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础:
    (1)所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币:
    (2)所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币:
    (3)“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示:
    (4)折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后:
    (5)利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。
    2.6现金等价物的确定标准
    本公司将期限较短(指购买日起三个月内到期),流动性强、易于转换为已知金额的现金,价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
    2.7短期投资计价及其收益确认方法,短期投资跌价准备的确认标准、计提方法。
    2.7.1短期投资计价
    短期投资在取得时应当按照投资成本计量,短期投资取得时的投资成本按以下方法确定:
    (1)以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用作为投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的债券利息,应当单独核算,不构成短期投资成本:
    (2)已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金,先作为其他货币资金处理,待实际投资时,按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,作为短期投资的成本。
    (3)投资者投入的短期投资,按投资各方确认的价值,作为短期投资成本:
    (4)通过债务重组方式取得的短期投资,按照《债务重组》会计准则规定的原则确认投资成本:
    (5)以非货币性交易换入的短期投资,按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认投资成本。
    2.7.2短期投资收益的确认
    在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收,冲减短期投资的账面价值:转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。
    2.7.3短期投资跌价准备的确认标准和计提方法
    本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准、按期末短期投资成本与市价孰低计提短期投资跌价准备。若期末短期投资成本高于市价,则按其差额计提短期投资跌价准备,计入当期投资损益。
    2.8坏账准备及损失的核算方法
    2.8.1坏账的确认标准
    (1)债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项:
    (2)债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的项款。
    2.8.2坏账的核算方法
    本公司采用备抵法核算应收账款的坏账损失。实际发生坏账时,将确认为坏账的应收账款冲销提取的坏账准备。由于其他应收款主要系母子公司之间的往来,故不计提坏帐准备。
    2.8.3坏账准备的计提方法和计提比例
    本公司采用账龄分析法计提坏账准备,根据本公司以往的经验,债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信,息确定的计提比例如下:
    (1)账龄在二个月以内(含二个月)的应收款项按其余额的0%计提:
    (2)账龄在二个月至一年(含一年)的应收款项按其余额的10%计提:
    (3)账龄在一至二年的应收款项按其余额的30%计提:
    (4)账龄在二至三年的应收款项按其余额的60%计提:
    (5)账龄在三年以上的应收款项按其余额的80%计提:
    (6)账龄在四年以上的应收款项按其余额的90%计提。
    本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,经董事会批准作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。
    2.9存货及存货跌价准备的核算方法
    2.9.1存货的分类:存货主要包括原材料、产成品、包装物、委托加工材料、低值易耗品等。
    2.9.2存货取得的计价
    存货的取得按实际成本计价。存货的实际成本包括采购成、加工成本和其他成本。
    2.9.3存货发出的计价方法
    (1)原材料、产成品、包装物采用加权平均核算:
    (2)低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。
    2.9.4存货跌价准备的核算方法
    本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。年度终了,本公司对存货进行全面清查,如由于存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货可变现净值低于成本价时,按规定计提存货跌价准备,计入当期损益。对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转入当期损益。
    存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    2.10长期投资及长期投资减值准备核算方法
    2.10.1长期股权投资的核算方法
    (1)长期股权投资的计价
    长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价,初始投资成本按照以下方法确定:
    ①以现金购入的长期股权投资,按投资时实际支付的全部价款(包含支付的税金、手续费等相关费用)确定初始投资成本:实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。
    ②以债务重组方式取得的长期股权投资,按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资成本:
    ③以非货币性交易换入的长期股权投资,按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始投资成本。
    ④通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值,作为初始投资成本。
    (2)长期股权投资收益的确认方法
    本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽投资在20%以上,但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的,采用成本法核算,在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益:本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上,或虽投资不足20%,但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的,采用权益法核算,按被投资单位当年实现的净损益和本公司所持股权比例计算的本公司应享有的净利润或应承担的净亏损作为当期投资损益:投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽然不足50%但对被投资单位实际拥有控制权的,采用权益法核算,并编制合并会计报表。
    确认长期股权投资的投资收益时,应该以取得被投资单位股权后被投资单位实现的净损益为基础。
    (3)股权投资差额及其摊销
    本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额,若有约定的投资期限,则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额:若没有约定投资期限,则将股权投资差额的借方发生数在不超过10年的期限内平均摊销,股权投资差额的贷方发生数在不少于10年的期限内平均摊销。
    2.10.2长期债权投资的计价及收益确认方法
    (1)长期债权投资的计价
    长期债权投资全部为长期债券投资,在取得时应按取得时的实际成本作为初始投资成本,初始投资成本按以下方法确定:
    ①以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小,可以直接计入当期财务费用,不计入初始投资成本。
    ②以债务重组方式取得的长期股权投资,按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资成本:
    ③非货币性交易换入的长期股权投资,按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始投资成本。
    (2)长期债权投资溢价或折价及其摊销
    长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价:债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
    (3)长期债权投资收益的确认
    投资期间,在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上,加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。
    (4)本公司持有的可转换公司债券,在购买可转换公司债券以及将其转换为股份之前,应按一般债券投资进行处理,当企业行使转换权利,将其持有的债券投资转换为股份时,应按其账面价值减去收到的现金后的余额,作为股权投资的初始投资成本。
    2.10.3长期投资的处置
    处置长期投资时,按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
    2.10.4长期投资减值准备的确认标准、计提方法
    本公司对所发生的长期股权投资,根据下列迹象判断是否应当计提减值准备:
    ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化:
    ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化:
    ③被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化被投资单位已失去竞争能力,从而导致财务状况发生严重恶化:
    ④被投资单位的财务状况,现金流量发生严重恶化。
    长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定,如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的,按其差额计提长期投资减值准备。
    2.11委托贷款的核算方法
    2.11.1委托贷款应按期计提利息,计入当期损益:公司按期计提的利息到付息期不能收回的,应该停止计提利息,并冲回原已计提的利息。
    2.11.2本公司对委托贷款本金进行定期检查,并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量,可收回金额低于委托贷款本金的差额,应当计提减值准备。
    2.11.3在资产负债表上,委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额,并入短期投资或长期债权投资项目。
    2.12固定资产、累计折旧和固定资产减值准备的核算方法
    2.12.1固定资产标准
    本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产,对非生产经营用主要设备的资产,单位价值在2000元以上,且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。
    2.12.2固定资产的分类
    本公司根据生产经营的实际情况将固定资产分为房屋建筑物、机器设备电子设备、运输设备和其他设备。
    2.12.3固定资产的计价方法
    本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成本按以下方法确定:
    (1)外购固定资产的成本包括买价,增值税,进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出,如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
    如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产,按各项固定资产公允价值的比例对总成本进行分配,分别确定各项固定资产的入账价值。
    (2)自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为入账价值。
    (3)投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值作为入账价值。
    (4)融资租入的固定资产,其入账价值按《企业会计准则——租赁》的规定确定。
    (5)债务重组中取得的固定资产,其入账价值按《企业会计准则——债务重组》的规定确定。
    (6)非货币性交易中取得的固定资产,其入账价值按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定。
    (7)盘盈的固定资产,按以下规定确定其入账价值:
    ①同类或类似固定资产存在活跃市场的,按同类或类似固定资产的市场价格,减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额,作为入账价值。
    ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的,按该项固定资产的预计未来现金流量现值,作为入账价值。
    (8)接受捐赠的固定资产,按以下规定确定其入账价值:
    ①捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费,作为入账价值:
    ②捐赠方没有提供有关凭据的,按以下顺序确定其入账价值:
    -同类或类似固定资产存在活跃市场的,按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额,加上应当支付的相关税费,作为入账价值:
    -同类或类似固定资产不存在活跃市场的,按接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值,作为入账价值。
    如接受捐赠的系旧的固定资产,按依据上述方法确定的新固定资产价值,减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额,作为入账价值。
    (9)应当计入固定资产成本的借款费用,按《企业会计准则——借款费用》的规定处理。
    2.12.4固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用直线法计提,各类固定资产估计使用年限,预计净残值率
    及折旧率如下:
资产类别          折旧年限       预计净残值率        年折旧率
房屋建筑物       8--35年                3%          12.13%--2.77%
机器设备         6--22年                3%          16.17%--4.41%
运输设备        12--14年                3%           8.08%--6.93%
电子设备         5--13年                3%          19.40%--7.46%
其他设备          5--4年                3%          19.40%--6.93%
    本公司固定资产按月提取折旧,当月增加的固定资产,从下月起计提折旧:当月减少的固定资产,从下月起停止计提折旧。
    已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    2.12.5 固定资产减值准备的计提方法
    本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持继下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时,按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备。
    (1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产:
    (2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产:
    (3)虽然固定资产尚且可使用,但使用后生产大量不合格品的固定资产:
    (4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产:
    (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    已计提减值准备的固定资产,应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额:如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,应当按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额,因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时,对此前已计提的累计折旧不作调整。
    2.13在建工程及在建工程减值准备核算方法
    2.13.1在建工程按实际发生成本核算,工程项目完工并办理竣工决算手续后结转为固定资产。对工期较长,金额较大,且分期分批完工的项目,在办理分项竣工手续后,暂估计入固定资产,待工程全部完工后,再按竣工决算价调整固定资产原价和已计提的折旧。
    2.13.2为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用,在项目达到预定可使用状态前发生的,予以资本化,计入在建工程成本:在固定资产达到预定可使用状态后发生的,作为财务费用计入当期损益。
    2.13.3在建工程减值准备的计提标准和计提方法
    本公司在会计期末,对在建工程进行全面检查,若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性,或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程,或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形,则计提在建工程减值准备。
    2.14借款费用的核算方法
    2.14.1为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出,汇兑净损失,金融机构手续费,折价或溢价的摊销等,列入财务费用。
    2.14.2为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用,在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本:在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用,如果金额较大,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月(含3个月),应当暂停借款费用的资本化,其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益:但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序,则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。
    2.15无形资产计价,摊销及无形资产减值准备的核算方法
    2.15.1无形资产计价和摊销方法
    本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。
    2.15.2无形资产减值准备的计提方法
    本公司在会计期末,检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,如果由于无形资产已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响,或由于市价大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复,或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    2.16长期待摊费用摊销政策
    开办费在发生时,先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营的当月一次性摊销:其他长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。
    2.17预计负债的核算方法
    2.17.1本公司不应确认或有负债和或有资产。
    2.17.2如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其作为负债,在资产负债表中作为预计负债项目单独反映:
    (1)该义务是企业承担的现时义务:
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业:
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    2.17.3预计负债金额的确认
    (1)预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数:
    (2)如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定:
    (3)如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数应按如下方法确定;
    ①或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生的金额确定:
    ②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
    (4)如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认,但确认的补偿金额不应当超过所确认负债的账面价值。
    2.18应付债券的核算方法
    本公司发行的债券,对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息,分期计提的利息,扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额,列入财务费用:若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息,在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本,工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。
    2.19收入确认的方法
    2.19.1商(产)品销售收入的确认方法:本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    2.19.2劳务收入的确认方法:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入,如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,企业应在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,企业应在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本:如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿,应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经发生的劳务成本,作为当期费用,确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额,作为当期损失;如已经发生的劳务成本不能全部得到补偿,应将已经发生的成本确认为当期费用,不应确认收入。
    2.19.3让渡资产使用权收入的确认方法。
    让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在均能满足以下条件时予以确认:与交易相关的经济利益能够流入企业;收入的金额能够可靠地计量时。
    2.20所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    2.21会计政策、会计估计、会计差错和合并会计报表编制方法的变更内容、理由及对公司财务状况、经营成果的影响数
    公司本期会计政策、会计估计、会计差错和会计报表编制方法与上期相比均没有发生变更。
    附注3  税项
    3.1增值税:按照国家税务法规,本公司产品销售收入为计征增值税收入。按产品销售收入17%的税率计算销项税额,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税:供电服务按劳务收入的17%,水暖服务按劳务收入的13%的税率计算销项税额并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额后的差额缴纳增值税
    3.2营业税:根据国家有关税务法规,按照属营业税征缴范围的服务收入的5%计算缴纳。
    3.3城市维护建设税:根据国家有关税务法规,按实交流转税税额的7%计算缴纳。
    3.4教育费附加:根据国家有关税务法规及当地有关规定,按实交流转税税额的3%计算缴纳。
    3.5所得税:按应纳税所得额的15%计算缴纳所得税。
    3.6税负减免:
    根据青海省地方税务局青地税政字[2000]65号文件批复,青海数码网络投资(集团)股份有限公司及子公司所得税按15%由集团公司合并交纳。
    根据国家税务总局国税发[2001]37号文件批复,本公司之子公司青海四维信用担保有限公司三年内免征营业税:青海省地方税务局以青地税征二字[2001]57号文件批复,免征青海四维信用担保有限公司企业所得税三年(2001年—2003)。年青海四维信用担保有限公司成立于2001年1月。
    附注4  子公司及合营企业
    4.1控股子公司概况
被投资单位名称                                           法定代
                              注册地      表人         经营范围
青海证券有限责任公司         青海西宁    张德雷    证券承销自营代理
青海四维信用担保有限公司     青海西宁    张德雷    借款担保再担保
深圳信诚科技发展有限公司     深圳市      沈丹      计算机产品销售开发
上海富友房产有限公司         上海市      钟小剑    房地产开发经营

被投资单位名称                                   本公司持            是否
                                 注册资本          股比例            合并
青海证券有限责任公司             5400万元         92.59%              否
青海四维信用担保有限公司         5000万元            56%              是
深圳信诚科技发展有限公司         8000万元        98.125%              是
上海富友房产有限公司             5000万元            90%              是
    4.2未纳入合并会计报表范围的控股子公司未予合并的原因
    4.2.1根据财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定,本公司的下列控股子公司由于其会计政策与本公司执行的会计政策存在重大差异而未将其纳入合并会计报表的合并范围:
公司名称                           所处行业              执行的会计制度
青海证券有限责任公司                证券业              证券公司会计制度
    4.2.2未纳入合并会计报表范围的控股子公司的主要财务指标万元
公司名称              持股比例       固定资产     资产总额        净资产
青海证券有限公司       92.59%         6,649        98,443         17,150
合  计                 92.59%         6,649        98,443         17,150

公司名称                      主营业务收入                         净利润
青海证券有限公司                  5,324                             1,087
合  计                            5,324                             1,087
    附注5  会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
    5.1货币资金
项目                    2002年6月30日                      2001年12月31日
现金                      193,117.39                          101,851.38
银行存款               35,382,408.18                       38,274,629.35
其他货币资金           30,065,975.28                        2,035,010.77
合计                   65,641,500.85                       40,411,491.50
    5.1.1期末货币资金中,不存在冻结、抵押等变现限制:全部的货币资金不存在潜在的收回风险。
    5.2短期投资
项目                   2002年6月30日          2001年12月31日        备注
股票投资
债券投资
其他投资               50,034,200.00          47,718,170.79
合计                   50,034,200.00          47,718,170.79
    5.2.1期初其他投资,系公司子公司青海四维信用担保有限公司委托投资款:
    5.2.2本期增加的其他投资系公司子公司青海四维信用担保有限公司委托投资款。
    5.2.3本公司期末的短期投资不存在变现的任何限制。
    5.3应收账款
    5.3.1账龄分析
项目                                    2002年6月30日
                            金额            比例%               坏账准备
2个月以内             14,057,623.39          72.24
2个月-1年              2,789,860.06           9.81            278,986.00
1-2年                  2,201,810.75          13.79            660,543.23
2-3年                    273,909.93           1.92            164,345.96
3-4年                     74,884.72           1.93             59,907.78
4年以上                   60,245.68           0.31             54,221.11
合计                  19,458,334.53         100.00          1,218,004.08

项目                                    2001年12月31日
                               金额          比例%              坏账准备
2个月以内             14,976,258.13           77.79
2个月-1年              1,462,623.70            7.60           146,262.37
1-2年                  2,034,644.71           10.57           610,393.41
2-3年                    340,900.51            1.77           204,540.30
3-4年                    436,195.99            2.27           354,562.62
4年以上
合计                  19,250,623.04          100.00         1,315,758.70
    5.3.2应收帐款前五名欠款单位占应收帐款的比例为31.54%。
    5.3.3无持有本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。
    5.4其他应收款
    5.4.1账龄分析
项目                                    2002年6月30日
                               金额              比例%          坏账准备
2个月以内                 12,901,057.33           13.79
2个月-1年                 78,212,768.98           83.60
1-2年                      1,626,125.66            1.74
2-3年                        706,886.49            0.76
3年以上                      106,272.16            0.11
合计                      93,553,110.62          100.00

项目                                      2001年12月31日
                               金额              比例%           坏账准备
2个月以内                   1,048,601.64           0.99
2个月-1年                 101,040,908.52          95.69
1-2年                       1,919,954.52           1.82
2-3年                         426,142.46           0.40
3年以上                     1,157,651.53           1.10
合计                      105,593,258.67         100.00
    5.4.2其他应收款欠款单位前五位占其他应收的款比例为71.58%。
    5.4.3本公司其他应收款项目大部分是集团公司内部往来资金,因此不计提坏账准备。
    5.4.4关联单位情况详见附注6.2.4。
    5.4.5其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    5.5预付账款
    5.5.1账龄分析
项目           2002年6月30日                        2001年12月31日
           金额             比例%               金额              比例%
1年以内    62,698,806.14    92.87        55,193,996.73            99.98
1至2年      4,811,587.85     7.13            65,072.00             0.02
2至3年
3年以上
合计       67,510,393.99   100.00        55,259,068.73           100.00
    5.5.2预付账款中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。
    5.5.3本期增加预付账款主要原因是增加了企业网络产品经营的货款
    5.6存货及存货跌价准备
项目                  2002年6月30日                 2001年12月31日
                       金额      跌价准备           金额        跌价准备
原材料              158,123.04                     15,244.00
库存商品        139,287,088.69                 83,815,082.54
低值易耗品            1,076.92                      1,076.92
产成品
包装物
在建开发产品     99,694,996.59                 97,628,001.19
合计            239,141,285.24                181,459,404.65
    5.6.1本公司确定存货可变现净值的依据为:用于生产而持有的材料等,如果其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础:如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。本期期末公司存货没有低于可变现净值的成本。
    5.6.2报告期内增加存货主要原因是增加企业网络产品的进货。
    5.7待摊费用
类别         期初数           本期发生数       本期摊销数        期末数
租赁费      187,039.05         697,107.40     583,887.06      300,259.39
广告费       27,534.69          78,800.00      27,534.69       78,800.00
其他        152,778.13       4,265,891.30     309,074.62    4,109,594.81
合计        367,351.87       5,041,798.70     920,496.37    4,488,654.20
    5.7.1报告期增加的待摊费用主要是银行承兑汇票贴现息。
    5.8长期股权投资
    本公司2002年6月30日长期股权投资的净额为193,397,970.32元。
    5.8.1分类列示
项目                   期初数            本期增加数
1、股票投资
2、其他股权投资
(1)对子公司        148,419,522.71      10,063,541.30
(2)对合营企业
(3)对联营企业
(4)其他             17,600,276.98         560,097.51
(5)长期股权投资差额   24,917,722.04
(6)长期投资减值准备    6,503,900.00
合计                 184,433,621.73      10,623,638.81

项目                     本期减少数          期末数
1、股票投资
2、其他股权投资
(1)对子公司                          158,483,064.01
(2)对合营企业
(3)对联营企业
(4)其他               437,232.00      17,723,142.49
(5)长期股权投资差额   1,222,058.22.     23,695,663.82
(6)长期投资减值准备                      6,503,900.00
合计                  1,659,290.22     193,397,970.32
    5.8.2其他长期股权投资
被投资单位名称            实际投资  占被投资公司注  投资金额     核算方法
                          比例(%)   册资本比例(%)
青海证券有限责任公司      92.59%       92.59%     50,000,000.00    权益法
青海百货股份有限公司      45.41%       45.41%      6,358,000.00    权益法
青海百立储运有限责任公司  41.67%       41.67%      1,000,000.00    权益法
青海百益物业发展有限公司  38.75%       38.75%        310,000.00    权益法
青海山川铁合金股份公司     2.93%        2.93%      2,750,000.00    成本法
珠海神驰实业股份有限公司   6.54%        6.54%      4,060,000.00    成本法
青海商业联合有限公司      13.43%       13.43%        993,900.00    成本法
青海恒基公司              16.67%       16.67%        500,000.00    成本法
青海恒丰房地产公司         6.25%        6.25%        500,000.00    成本法
青海商业边贸有限公司      10.00%       10.00%        200,000.00    成本法
青海经济咨询有限公司      11.47%       11.47%        250,000.00    成本法
合计                                              66,921,900.00
    5.8.3其他长期股权投资减值准备计提和变动
被投资单位                期初数       本期增加  本期减少        期末数
珠海神驰实业股份有限公   4,060,000.00                       4,060,000.00

青海商业联合有限公司       993,900.00                         993,900.00
青海恒基公司               500,000.00                         500,000.00
青海恒丰房地产公司         500,000.00                         500,000.00
青海商业边贸有限公司       200,000.00                         200,000.00
青海经济咨询有限公司       250,000.00                         250,000.00
合计                     6,503,900.00                       6,503,900.00

被投资单位                                                    计提原因
珠海神驰实业股份有限公                                  经营状况严重恶化

青海商业联合有限公司                                    经营状况严重恶化
青海恒基公司                                            经营状况严重恶化
青海恒丰房地产公司                                      经营状况严重恶化
青海商业边贸有限公司                                    经营状况严重恶化
青海经济咨询有限公司                                    经营状况严重恶化
合计
    5.8.4采用权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称                                                本期权益增
                                 初始投                         减额(+)
                                  资额                           (一)
青海证券有限责任公司       50,000,000.00                    10,063,541.30
青海百货股份有限公司        6,358,000.00                        15,855.41
青海百立储运有限公司        1,000,000.00                       214,456.85
青海百益物业发展公司          310,000.00                        29,785.25
合计                       57,668,000.00                    10,323,638.81

被投资单位名称
                                 累计权益增减
                                    额(+)(-)                  期末余额
青海证券有限责任公司             108,483,064.01            158,483,064.01
青海百货股份有限公司                  80,875.31              6,438,875.31
青海百立储运有限公司                 375,884.57              1,375,884.57
青海百益物业发展公司                  44,482.61                354,482.61
合计                             108,984,306.50            166,652,306.50
    上述采用权益法核算的长期股权投资中不存在任何投资变现及投资收益汇回的重大限制。
    5.8.5股权投资差额
被投资单位名称                 初始金额        形成原因     摊销期限
深圳信诚科技发展公司         27,471,473.60     收购溢价         10
合计                         27,471,473.60

被投资单位名称                本期摊销额                         摊余价值
深圳信诚科技发展公司        1,222,058.22                    23,695,663.82
合计                        1,222,058.22                    23,695,663.82
    5.8.6长期债权投资
债券种类             面值      年利率       购入金额         到期日
重点建设债券      60,000.00       7.2     60,000.00          94.09.08
重点建设债券      12,704.00       6.0     12,704.00          94.05.25
合计              72,704.00               72,704.00

债券种类       期初应收利息     本期利息     期末应收本息        减值准备
重点建设债券     63,529.78                  123,529.78
重点建设债券     11,209.48                   23,913.48
合计             74,729.26                  147,443.26
    5.8.7本公司期末的长期债权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形,故未计提长期投资减值准备
    5.9固定资产累计折旧和固定资产减值准备
    5.9.1分类列示
项目                                     期初数                  本期增加
一、固定资产原值
1、房屋建筑物                        48,094,166.93
2、机器设备                          10,068,337.38
3、运输设备                           5,959,042.26             286,569.62
4、电子设备                           7,595,726.62           1,707,848.97
5、其他设备                             768,278.96              39,363.00
合计                                 72,485,552.15           2,033,781.59
二、累计折旧                            期初数                  本期增加
1、房屋建筑物                        11,682,502.60             826,799.88
2、机器设备                           4,031,909.78             330,982.80
3、运输设备                           1,260,961.13             259,273.85
4、电子设备                           2,390,363.65             635,422.58
5、其他设备                             188,523.50             123,084.43
合计                                 19,554,260.66           2,175,562.94
三、固定资产减值准备                    期初数                 本期增加
1、房屋建筑物
2、机器设备
3、运输设备
4、电子设备
5、其他设备
合计
四、固定资产净额                     52,931,291.49            -141,781.35

项目                                        本期减少               期末数
一、固定资产原值
1、房屋建筑物                                               48,094,166.93
2、机器设备                                                 10,068,337.38
3、运输设备                                                  6,245,611.88
4、电子设备                               155,866.52         9,147,709.07
5、其他设备                                                    807,641.96
合计                                      155,866.52        74,363,467.22
二、累计折旧                                本期减少               期末数
1、房屋建筑物                                               12,509,302.48
2、机器设备                                                  4,362,892.58
3、运输设备                                                  1,520,234.98
4、电子设备                                15,923.55         3,009,862.68
5、其他设备                                                    311,607.93
合计                                       15,923.55        21,713,900.65
三、固定资产减值准备                        本期减少               期末数
1、房屋建筑物
2、机器设备
3、运输设备
4、电子设备
5、其他设备
合计
四、固定资产净额                          139,942.97        52,649,566.57
    5.9.2本公司本期不存在用固定资产与其他企业进行资产置换的事宜。
    5.9.3期末固定资产中,无需要计提减值准备的固定资产,无抵押及需要拟处置的固定资产。
    5.10在建工程
    5.10.1分项列示
工程名称            预算数       期初数    本期增加数  本期转入固定资产数
自制产品配套工程            1,261,180.000                 1,261,180.00
安装
固定资产改良支出                           250,000.00
合计                        1,261,180.00   250,000.00      1,261,180.00

工程名称              其他减少数  期末数     资金    投资进度
自制产品配套工程
安装
固定资产改良支出                  250,000.00                 自筹
合计                              250,000.00
    5.10.2本公司在建工程均系自筹资金建设项目,无利息资本化额。
    5.11无形资产
    分项列示
项目         取得方式       原值                期初余额         本期增加
土地使用权     投入     4,369,701.00         2,778,300.02
非专利技术     购买       187,366.20           149,892.90
合计                                         2,928,192.92

项目        本期转出 

(责任编辑:一优租赁)
文章人气:
(请您在发表言论时自觉遵守互联网相关政策法律法规,文明上网,健康言论。)
用户名:
验证码:
首页 | 科技新闻| 电脑租赁| 笔记本租赁| 台式租赁| IPAD租赁| 打印机租赁| 传真机租赁| 显示器租赁| 服务器租赁| 投影机租赁| 网络设备| 房产楼市| 旅游资讯| 汽车资讯